محاسبهٔ سود سپرده در اکسل؛ سود ماهانه، روزشمار و مرکب

سود سپرده به دو صورت دریافت می‌شود: سود هر ماه برداشت می‌شود و اصل سپرده ثابت می‌ماند، یا سود هر ماه دوباره سپرده‌گذاری می‌شود و خودش سود می‌گیرد. حالت دوم سود مرکب نام دارد و در دوره‌های طولانی تفاوت قابل توجهی ایجاد می‌کند.

ورودی‌های محاسبه

حالت ۱: سود ماهانه با برداشت

=ROUND(B1*B2/12,0)

سود هر ماه ۱۶٬۶۶۶٬۶۶۷ ریال و جمع سود یک‌ساله =B1*B2*B3/12 برابر ۲۰۰٬۰۰۰٬۰۰۰ ریال است. اصل سپرده در پایان دوره همان یک میلیارد ریال است.

حالت ۲: سود روزشمار

بانک‌ها سود را معمولاً بر اساس تعداد روزهای نگهداری محاسبه می‌کنند:

=ROUND(B1*B2*D2/365,0)

در این فرمول D2 تعداد روز است. سود ماه ۳۱ روزه ۱۶٬۹۸۶٬۳۰۱ ریال و سود ماه ۳۰ روزه ۱۶٬۴۳۸٬۳۵۶ ریال است؛ به همین دلیل مبلغ واریزی ماه‌های نیمهٔ اول و دوم سال شمسی با هم تفاوت دارد.

حالت ۳: سود مرکب با FV

اگر سود هر ماه به سپرده افزوده شود، ارزش پایان دوره از این فرمول به دست می‌آید:

=FV(B2/12,B3,0,-B1)

• B2/12: نرخ ماهانه.
• B3: تعداد دوره‌ها (ماه).
• 0: واریز ماهانهٔ تازه ندارد.
• -B1: مبلغ اولیه؛ علامت منفی برای مثبت شدن نتیجه است.

نتیجه ۱٬۲۱۹٬۳۹۱٬۰۸۵ ریال است؛ یعنی سود مرکب یک‌ساله ۲۱۹٬۳۹۱٬۰۸۵ ریال، حدود ۱۹ میلیون ریال بیشتر از سود ساده.

نکته‌های کاربردی

• واریز ماهانهٔ تازه: اگر هر ماه مبلغ ثابتی به سپرده افزوده شود، آرگومان سوم FV همان مبلغ با علامت منفی است. اگر واریز ماهانه در سلول C1 باشد: =FV(B2/12,B3,-C1,-B1).
• نرخ مؤثر سالانه: نرخ سالانه‌ای که سود مرکب ماهانه در عمل ایجاد می‌کند با =EFFECT(B2,12) محاسبه می‌شود؛ برای نرخ ۲۰ درصد حدود ۲۱٫۹ درصد است.
• مقایسه با وام: همین منطق نرخ ماهانه در محاسبهٔ اقساط وام هم به کار می‌رود؛ روش آن در مقالهٔ محاسبهٔ قسط وام در اکسل آمده است.
• ثبت درآمد: ثبت سود سپرده‌ها کنار سایر درآمدها و هزینه‌ها در اچ‌آر فایننس انجام می‌شود.