محاسبهٔ مالیات بر ارزش افزوده (۱۰ درصد)
افزودن ارزش افزوده به مبلغ، یا جدا کردن آن از مبلغ کل فاکتور، با نرخ قابل تغییر. رایگان و بدون ثبت‌نام.
فایل اکسل
| A | B | C | D | E | F | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | محاسبهٔ ارزش افزوده | ||||||
| 2 | فاکتور ۲۰ ردیفی با محاسبهٔ خودکار مالیات بر ارزش افزوده و مبلغ کل به حروف، و برگهٔ جدا کردن مالیات از مبلغ کل. | ||||||
| 3 | |||||||
| 4 | روش استفاده | ||||||
| 5 | 1 | نرخ ارزش افزوده را به‌صورت درصدی بین صفر و ۱۰۰٪ وارد کنید. خانهٔ خالی نرخ صفر محسوب نمی‌شود. | |||||
| 6 | 2 | برای کالا یا خدمت معاف، ستون «معاف» را «بله» کنید. | |||||
| 7 | 3 | تخفیف مبلغیِ هر ردیف باید عدد غیرمنفی و حداکثر مبلغ همان ردیف باشد؛ خالی یعنی صفر. مبلغ پایه و مالیات هر ردیف به ریال گرد می‌شوند. ورودی ناقص محاسبهٔ جمع را متوقف می‌کند. | |||||
| 8 | |||||||
| 9 | راهنمای رنگ‌ها | ||||||
| 10 | خانه‌های سبز: ورودی؛ مقدار قابل تغییر | ||||||
| 11 | خانه‌های خاکستری: نتیجه؛ با فرمول و قفل‌شده | ||||||
| 12 | |||||||
| 13 | نسخهٔ آنلاین: محاسبهٔ ارزش افزوده | ||||||
| 14 | آموزش: محاسبهٔ ارزش افزوده در اکسل | ||||||
| 15 | ابزارهای رایگان دیگر: hrfinance.xyz/tools | ||||||
| 16 | |||||||
| 17 | تاریخ‌های شمسی با ارقام فارسی یا انگلیسی و به شکل ۱۴۰۵/۰۸/۰۵ وارد می‌شوند. |
| A | B | C | D | E | F | G | H | I | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | پیش‌فاکتور / فاکتور فروش | |||||||||
| 2 | نمونه با دادهٔ ساختگی؛ خانه‌های سبز را تغییر دهید. | |||||||||
| 3 | ||||||||||
| 4 | خریدار | شرکت نمونهٔ آریا | شمارهٔ فاکتور | 1405-0127 | تاریخ | 1405/08/05 | ||||
| 5 | مبالغ به ریال | نرخ ارزش افزوده | 10% | |||||||
| 6 | ||||||||||
| 7 | ردیف | شرح کالا / خدمت | تعداد | مبلغ واحد | تخفیف | مبلغ پس از تخفیف | معاف | ارزش افزوده | مبلغ کل | |
| 8 | 1 | کاغذ A4 بستهٔ ۵۰۰ برگی | 20 | 2,450,000 | 0 | 49,000,000 | خیر | 4,900,000 | 53,900,000 | |
| 9 | 2 | کارتریج چاپگر لیزری | 3 | 18,500,000 | 1,500,000 | 54,000,000 | خیر | 5,400,000 | 59,400,000 | |
| 10 | 3 | خدمات پشتیبانی نرم‌افزار (ماهانه) | 1 | 35,000,000 | 0 | 35,000,000 | خیر | 3,500,000 | 38,500,000 | |
| 11 | 4 | کتاب آموزشی حسابداری | 5 | 3,200,000 | 0 | 16,000,000 | بله | 0 | 16,000,000 | |
| 12 | 5 | خیر | ||||||||
| ۱۵ ردیف مشابه دیگر در فایل | ||||||||||
| 28 | جمع | 154,000,000 | 13,800,000 | 167,800,000 | ||||||
| 29 | مبلغ کل به حروف | یکصد و شصت و هفت میلیون و هشتصد هزار ریال | ||||||||
| 30 | ||||||||||
| 31 | ||||||||||
| 32 | تهیه‌شده در hrfinance.xyz | |||||||||
| 33 | نسخهٔ آنلاین: محاسبهٔ ارزش افزوده | |||||||||
| A | B | C | D | E | F | G | H | I | J | K | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | جدا کردن ارزش افزوده از مبلغ کل | |||||||||||
| 2 | مبلغ کل شامل مالیات را وارد کنید. | |||||||||||
| 3 | ||||||||||||
| 4 | ردیف | مبلغ کل با مالیات | نرخ | مبلغ بدون مالیات | سهم مالیات | |||||||
| 5 | 1 | 27,500,000 | 10% | 25,000,000 | 2,500,000 | |||||||
| 6 | 2 | 110,000,000 | 10% | 100,000,000 | 10,000,000 | |||||||
| 7 | 3 | 5,500,000 | 10% | 5,000,000 | 500,000 | |||||||
| 8 | 4 | 10% | ||||||||||
| ۱۱ ردیف مشابه دیگر در فایل | ||||||||||||
| 20 | ||||||||||||
| 21 | خطای رایج: ضرب مبلغ کل در نرخ، مالیات را بیشتر از مقدار واقعی نشان می‌دهد؛ مبلغ کل بر (۱ + نرخ) تقسیم میشود. | |||||||||||
| 22 | ||||||||||||
| 23 | تهیه‌شده در hrfinance.xyz | |||||||||||
| 24 | نسخهٔ آنلاین: محاسبهٔ ارزش افزوده | |||||||||||
پیش‌نمایش با دادهٔ نمونهٔ همین فایل است. خانه‌های سبز ورودی‌اند و فرمول‌ها قفل‌اند؛ برای تغییر عددها فایل را دانلود کنید.
راهنما
در حالت «افزودن به مبلغ»، مبلغ پیش از مالیات وارد میشود و مالیات و جمع کل محاسبه میگردد. در حالت «جدا کردن از مبلغ کل»، جمع فاکتور (شامل مالیات) وارد میشود و مبلغ خالص از رابطهٔ جمع ÷ (۱ + نرخ) به دست می‌آید.
نرخ عمومی مالیات بر ارزش افزوده در قانون بودجهٔ ۱۴۰۵، ۱۰ درصد است و در کادر نرخ به‌طور پیش‌فرض قرار گرفته است. برای کالاها و خدماتی که نرخ ویژه دارند، نرخ مربوط را وارد نمایید.
پرسش‌های متداول
نرخ ارزش افزوده در سال ۱۴۰۵ چند درصد است؟
نرخ عمومی ۱۰ درصد است؛ پیشنهاد افزایش به ۱۲ درصد در قانون نهایی بودجهٔ ۱۴۰۵ تصویب نشد. برای کالاهای دارای نرخ ویژه، مقررات همان کالا ملاک است.
مبلغ بدون مالیات را از جمع فاکتور چگونه به دست آوریم؟
جمع فاکتور بر (۱ + نرخ) تقسیم میشود؛ برای نرخ ۱۰ درصد، جمع بر ۱٫۱ تقسیم میگردد.
چرا ۱۰ درصد جمع فاکتور برابر مالیات نیست؟
چون مالیات روی مبلغ پیش از مالیات محاسبه شده است؛ مالیات درون جمع فاکتور برابر جمع × نرخ ÷ (۱ + نرخ) است.